鑫茂科技：2014年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

日期：2015-04-11附件下载

中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）

China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP

专项说明

天津鑫茂科技股份有限公司

2014年度非经营性资金占用

及其他关联资金往来情况的专项说明

中国北京

CHINA.BEIJING

关于天津鑫茂科技股份有限公司

2014年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

中审亚太审字（2015）010250-2 号

天津鑫茂科技股份有限公司董事会：

我们接受委托，审计了天津鑫茂科技股份有限公司（以下简称“鑫茂科技公

司”）合并及母公司财务报表，包括2014年12月31日的合并及母公司资产负债表，

2014年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有

者权益变动表以及财务报表附注(以下简称“财务报表”)，并于2015年4月9日签

发了中审亚太审字（2015）010250 号无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范

上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发

[2003]56 号文）的要求，鑫茂科技公司编制了本专项说明所附的天津鑫茂科技

股份有限公司2014年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下

简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是鑫茂科技公司

的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计鑫茂科技公司2014年度财务报表时所

复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没

有发现不一致。除了对鑫茂科技公司实施2014年度财务报表审计中所执行的对关

联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他

程序。

为了更好地理解鑫茂科技公司2014年度非经营性资金占用及其他关联资金

往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅作为鑫茂科技公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往

来情况之用，不得用作任何其他目的。

附件：天津鑫茂科技股份有限公司2014年度非经营性资金占用及其他关联资金往

来情况汇总表

中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：黄秀娟

（盖章）

中国注册会计师：王善文

中国.北京市 二○一五年四月九日

天津鑫茂科技股份有限公司 2014 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

非经营性资 占用方与上市公 上市公司核算的 2014 年期初占 2014 年度占用累计发 2014 年度占用资 2014 年度偿还 2014 年期末 占用形成

资金占用方名称 占用性质

金占用 司的关联关系 会计科目 用资金余额 生金额（不含利息） 金的利息(如有) 累计发生金额 占用资金余额 原因

现大股东及

其附属企业

小计

前大股东及

总计

其它关联资 往来方与上市公 上市公司核算的 2014 年期初往 2014 年度往来累计发 2014 年度往来资 2014 年度偿还 2014 年期末 往来形成

资金往来方名称 往来性质

金往来 司的关联关系 会计科目 来资金余额 生金额（不含利息） 金的利息(如有) 累计发生金额 往来资金余额 原因

天津鑫茂科技投资集团有限公司 控股股东 其他应收款 392,986.26 392,986.26 租金 经营性往来

天津市荣罡机电设备安装工程有限公司 受同一股东控制 其他应收款 24,100.00 24,100.00 工程款 经营性往来

天津鑫茂科技投资集团有限公司 控股股东 应收账款 500,139.20 37,899.00 538,038.20 服务费 经营性往来

大股东及其 天津市荣罡机电设备安装工程有限公司 受同一股东控制 应收账款 43,798.81 43,798.81 服务费 经营性往来

附属企业

丹东菊花电器（集团）有限公司 受同一股东控制 应收账款 790,000.00 790,000.00 货款 经营性往来

天津鑫茂科技投资集团有限公司 控股股东 预付账款 1,829,645.78 1,829,645.78 - 租金 经营性往来

天津鑫茂鑫风能源科技有限公司 受同一股东控制 应收账款 18,311.00 18,311.00 服务 经营性往来

56,942,000.0

天津长飞鑫茂光通信有限公司 控股子公司 应收账款 103,643,166.13 103,613,725.00 150,314,891.13 往来款 经营性往来

0

天津泰科特科技有限公司 全资子公司 其他应收款 2,751,357.00 2,751,357.00 往来款 非经营性往来

天大天财（香港）有限公司 全资子公司 其他应收款 1,655,460.00 1,655,460.00 往来款 非经营性往来

51,075,158.1

天津鑫茂天财酒店有限公司 全资子公司 其他应收款 43,317,977.13 9,049,760.00 1,292,579.00 往来款 非经营性往来

3

上市公司的 58,556,791.6

天津市贝特维奥科技发展有限公司 全资子公司 其他应收款 58,556,791.66 往来款 非经营性往来

子公司及其 6

附属企业 13,296,765.5

天津市贝特维奥科技发展有限公司 全资子公司 应收利息 9,893,929.49 3,402,836.10 往来款 非经营性往来

9

23,642,800.5

天津鑫茂科技园有限公司 控股子公司 其他应收款 23,642,800.58 往来款 非经营性往来

8

天津鑫茂科技园有限公司 控股子公司 应收利息 3,731,301.36 1,347,040.20 5,078,341.56 往来款 非经营性往来

天津长飞鑫茂光缆有限公司 控股子公司 其他应收款 5,306,814.00 184,540,000.00 186,482,896.60 3,363,917.40 往来款 非经营性往来

天津天地伟业科技有限公司 控股子公司 预付账款 1,965.33 1,965.33 往来款 非经营性往来

关联自然人

其他关联方

及其附属企

业

总计

本表已于 2015 年 4 月 9 日获董事会批准。

法定代表人：杜克荣 主管会计工作负责人：田霞 会计机构负责人：胡茜